வங்கிக் கணக்கில் ஆண்டிற்கு எவ்வளவு தொகை இருந்தால் வருமான வரித்துறை கண்காணிக்கும்?
வருமான வரிச் சட்டத்தின் கீழ் தெளிவான வழிகாட்டுதல்களுடன், அதிக மதிப்புள்ள பணப் பரிவர்த்தனைகள் வருமான வரித் துறையின் கடுமையான ஆய்வுக்கு உட்பட்டு வருகின்றன. ஒரு நிதியாண்டில் ₹10 லட்சத்திற்கு மேல் ரொக்கமாக டெபாசிட் செய்வது அதிக மதிப்புள்ள பரிவர்த்தனையாக வகைப்படுத்தப்படுகிறது. அதை வங்கிகள் மற்றும் நிதி நிறுவனங்கள் பிரிவு 114B இன் கீழ் வருமான வரித்துறைக்கு தெரிவிக்க வேண்டும். கூடுதலாக, ஒரே நாளில் ₹50,000க்கும் அதிகமான ரொக்க டெபாசிட்களுக்கு உங்கள் பான் எண்ணைச் சமர்ப்பிக்க வேண்டும். அது இல்லாத நிலையில், படிவம் 60/61 மாற்றாக செயல்படுகிறது. 269ST பிரிவின் கீழ் தினசரி ₹2 லட்சத்துக்கும் அதிகமான பணப் பரிவர்த்தனைகள் தடைசெய்யப்பட்டு, இணக்கத்தின் மற்றொரு அடுக்கைச் சேர்க்கிறது.
வருமானவரித் துறை ஆய்வு எப்போது நடக்கும்?
வருமான வரித்துறையினரின் தேவையற்ற ஆய்வுகளைத் தவிர்க்க, தனிநபர்கள் தங்கள் சேமிப்புக் கணக்கில் இருந்து ஒட்டுமொத்த வைப்புத்தொகை அல்லது திரும்பப் பெறுவது ஆண்டுக்கு ₹10 லட்சத்துக்கு குறைவாக இருப்பதை உறுதி செய்ய வேண்டும். அதிக மதிப்புள்ள பரிவர்த்தனை வருமான வரி அறிவிப்பைத் தூண்டும் சந்தர்ப்பங்களில், வரி செலுத்துவோர் நிதி ஆதாரத்தை உறுதிப்படுத்த போதுமான ஆவணங்களை வழங்க வேண்டும். ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய சான்றுகளில் வங்கி அறிக்கைகள், முதலீட்டு பதிவுகள் அல்லது பரம்பரை தொடர்பான ஆவணங்கள் ஆகியவை அடங்கும். இந்த விதிமுறைகள் வரி ஏய்ப்பைத் தடுப்பதையும் வெளிப்படைத்தன்மையை மேம்படுத்துவதையும் நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளன. பரிவர்த்தனை வரம்புகளைப் பற்றி அறிந்திருப்பது மற்றும் சரியான பதிவுகளை பராமரிப்பது அபராதம் அல்லது சட்ட சிக்கல்களைத் தவிர்க்க அவசியம்.
