PPF அல்லது FD: இந்திய இல்லத்தரசிகளுக்கு எது சிறந்தது?
செய்தி முன்னோட்டம்
PPF (Public Provident Fund) மற்றும் FD (Fixed Deposits) ஆகிய இரண்டும் இந்தியாவில் மிகவும் பிரபலமான முதலீட்டுத் திட்டங்களாகும். குறிப்பாக, பாதுகாப்பானதும் லாபகரமானதுமான முதலீடுகளைத் தேடும் இல்லத்தரசிகளுக்கு இவை மிகவும் ஈர்ப்பான திட்டங்களாக இருக்கின்றன. PPF மற்றும் FD இரண்டுமே தனித்துவமான பலன்களைத் தருவதனால், ஒவ்வொருவரின் நிதி இலக்குகளுக்கும் ஏற்றவாறு அமையும். இந்த இரண்டிற்கும் இடையிலான வித்தியாசங்களைத் தெரிந்துகொண்டால், இல்லத்தரசிகள் தங்களுடைய தேவைகள் மற்றும் ரிஸ்க் (Risk) எடுக்கும் திறன் ஆகியவற்றிற்கேற்பச் சரியான முதலீட்டு முடிவுகளை எடுக்க முடியும்.
#1
PPF என்றால் என்ன? அதன் பலன்கள் என்ன?
PPF என்பது அரசாங்கத்தால் ஆதரிக்கப்படும் ஒரு நீண்டகால முதலீட்டுத் திட்டமாகும். இதற்கு 15 வருட லாக்-இன் (Lock-in) காலம் உள்ளது. அதனால், நீண்ட காலத்திற்குச் சேமிக்க நினைப்பவர்களுக்கு இது ஒரு மிகச் சிறந்த தேர்வாகும் (Choice). PPF திட்டத்திற்கான தற்போதைய வட்டி விகிதம் ஆண்டிற்கு 7.1% ஆகும். இந்த வட்டிக்கு வரி விலக்கு உண்டு (Tax-free). அதாவது, நமக்குக் கிடைக்கும் வட்டி வருமானத்திற்கு வரி செலுத்தத் தேவையில்லை. எனவே, வரிச் சேமிப்புத் (Tax planning) திட்டமிடல் செய்ய நினைப்பவர்களுக்கு இது ஒரு சிறப்பான வாய்ப்பாகும்.
#2
நிலையான வைப்பு நிதி (Fixed Deposits): பாதுகாப்பான மாற்று வழி
FD (Fixed Deposits) திட்டங்களை வங்கிகளும் (Banks) நிதி நிறுவனங்களும் வழங்குகின்றன. இதில் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை, ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு, ஏற்கனவே நிர்ணயிக்கப்பட்ட வட்டி விகிதத்தில் முதலீடு செய்யலாம். இதனுடைய கால அளவு ஏழு நாட்களிலிருந்து 10 வருடங்கள் வரை இருக்கும். உங்களுடைய தேவைக்கு ஏற்றவாறு நீங்கள் கால அளவைத் தேர்ந்தெடுத்துக்கொள்ளலாம். FD-களுக்கான வட்டி விகிதம் வங்கி மற்றும் கால அளவைப் பொறுத்து ஆண்டிற்கு 5% முதல் 7% வரை மாறுபடும்.
#3
பணம் எடுக்கும் வசதியை ஒப்பிடுதல்
PPF மற்றும் FD ஆகியவற்றிற்கு இடையிலான முக்கிய வித்தியாசங்களில் ஒன்று, பணம் எடுக்கும் வசதி (Liquidity) ஆகும். PPF கணக்கிலிருந்து 15 வருடக் காலம் முடிவதற்கு முன்னரே முழுப் பணத்தையும் எடுக்க முடியாது. சில குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகளில் மட்டுமே இதற்கான விதிவிலக்குகள் உள்ளன. ஆனால், ஏழு வருடங்களுக்குப் பிறகு குறிப்பிட்ட பகுதியை (Partial withdrawal) மட்டும் எடுத்துக்கொள்ள முடியும். FD-களைப் பொறுத்தவரை, முன்கூட்டியே பணத்தை எடுப்பதற்கான அனுமதி உண்டு. ஆனால், அதற்குச் சிறிய அபராதம் (Penalty) விதிக்கப்படலாம் அல்லது வட்டி விகிதம் குறைக்கப்படலாம்.
#4
வரிச் சலுகைகள்: என்ன தெரிந்துகொள்ள வேண்டும்?
வரிச் சலுகைகளைப் பொறுத்தவரை, PPF திட்டம் FD-யை விடச் சிறந்தது. வருமான வரிச் சட்டம் (Income Tax Act) பிரிவு 80C-ன் கீழ், ஒரு நிதியாண்டிற்கு ₹1.5 லட்சம் வரை வரிவிலக்குச் சலுகைகளைப் PPF வழங்குகிறது. PPF-ல் கிடைக்கும் வட்டி வருமானத்திற்கும் வரி விலக்கு உண்டு. ஆனால், சாதாரண FD-களில் இதுபோன்ற வரிச் சலுகைகள் எதுவும் கிடையாது. அதிலிருந்து கிடைக்கும் வட்டி வருமானம், ஒருவரின் வருமான வரி வரம்பு (Slab) விகிதத்திற்கு ஏற்ப வரிக்கு உட்பட்டதாகும்.