ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனத்தின் ரூ.15 லட்சம் கோடி முறைகேடு புகார்! செபி அதிரடி உத்தரவு!
செய்தி முன்னோட்டம்
இந்தியாவின் மிகப்பெரிய தங்கம் செயலாக்க மற்றும் ஏற்றுமதி நிறுவனங்களில் ஒன்றான ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் லிமிடெட், தற்பொழுது கடுமையான கணக்கு பதிவியல் மோசடி புகாரில் சிக்கியுள்ளது. இந்தியப் பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை வாரியம் (செபி), இந்த நிறுவனத்தின் கணக்கு விபரங்களில் சுமார் ₹15.15 லட்சம் கோடி வருவாய் தவறாகக் காட்டப்பட்டுள்ளதாக அதிரடி இடைக்கால உத்தரவை பிறப்பித்துள்ளது. நிறுவனத்தின் மேலாண்மை இயக்குநர் ராஜேஷ் மேத்தா பங்குச் சந்தையில் வர்த்தகம் செய்யத் தடை விதிக்கப்பட்டுள்ளதுடன், இந்த பிரம்மாண்ட முறைகேட்டின் பின்னணி குறித்து தடயவியல் தணிக்கைக்கும் உத்தரவிடப்பட்டுள்ளது.
செபி இடைக்கால உத்தரவு விபரங்கள்
ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனம் மீது செபி சுமத்தியுள்ள ரூ.15.15 லட்சம் கோடி போலி வருவாய் புகார்
செபி வெளியிட்டுள்ள இடைக்கால உத்தரவின்படி, ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனம் FY21 முதல் FY25 வரையிலான காலகட்டத்தில் சுமார் ₹15.15 லட்சம் கோடி ஒட்டுமொத்த வருவாயைத் தவறாகக் காட்டியுள்ளது. இது அந்த நிறுவனம் குறிப்பிட்ட அந்த 5 ஆண்டுகளில் அதிகாரப்பூர்வமாக அறிக்கை செய்த ஒட்டுமொத்த கூட்டு வருவாயில் 99.8 சதவீதம் என்பது முதலீட்டாளர்களைப் பெரும் அதிர்ச்சியில் ஆழ்த்தியுள்ளது. தங்களின் இந்த அதிரடி உத்தரவுடன், நிறுவனத்தின் தலைவர் மற்றும் மேலாண்மை இயக்குநரான ராஜேஷ் மேத்தா பங்குச் சந்தை மற்றும் இந்த நிறுவனப் பங்குகளில் வர்த்தகம் செய்யத் தற்காலிகத் தடையும் விதித்துள்ளது.
வெளிநாட்டு துணை நிறுவனங்களின் கணக்கு குளறுபடிகள்
சுவிஸ் நாட்டின் பிரபல வால்காம்பி சுத்திகரிப்பு ஆலை கணக்குகளில் கண்டறியப்பட்ட முறைகேடுகள்
கடந்த 2015 ஆம் ஆண்டில் சுவிட்சர்லாந்தின் முன்னணி தங்கம் சுத்திகரிப்பு நிறுவனமான வால்காம்பியை 400 மில்லியன் டாலருக்கு வாங்கியதன் மூலம் இந்த நிறுவனம் உலகளவில் பிரபலமடைந்தது. ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் காட்டிய கூட்டு வருவாயில் 97% முதல் 99% வரை வால்காம்பி போன்ற வெளிநாட்டு துணை நிறுவனங்களில் இருந்தே வந்ததாகக் கணக்கு காட்டப்பட்டுள்ளது. ஆனால், வால்காம்பியின் தணிக்கை செய்யப்பட்ட தனிப்பட்ட நிதி அறிக்கைகளை ஆராய்ந்தபோது, அதில் இவ்வளவு பெரிய வருவாய் ஈட்டப்பட்டதற்கான எந்தவொரு ஆதாரமும் இல்லை என செபி கண்டறிந்துள்ளது.
வருவாய் கணக்கீட்டு முறைகேட்டின் பின்னணி
தங்கத்தின் மொத்தப் பரிவர்த்தனை மதிப்பைத் தங்களின் சொந்த வருவாயாக மாற்றிய கணக்குப்பதிவியல் மோசடி
தங்கம் சுத்திகரிப்பு வணிகத்தில், சுத்திகரிப்பு செய்வதற்கான கட்டணம் அல்லது கமிஷன் தொகையை மட்டுமே நிறுவனங்கள் தங்களின் அதிகாரப்பூர்வ கணக்கில் செயல்பாட்டு வருவாயாகக் காட்ட வேண்டும். ஆனால் ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனம், தாங்கள் கையாண்ட ஒட்டுமொத்த தங்கத்தின் முழுப் பரிவர்த்தனை மதிப்பை (Gross Transaction Value) வருவாயாகக் காட்டி கணக்குகளைப் பல மடங்கு உயர்த்தியுள்ளது. உரிய இன்வாய்ஸ்கள், வாடிக்கையாளர் விபரங்கள் அல்லது முறையான கணக்குப்பதிவியல் ஆவணங்கள் ஏதுமின்றி இந்த பிரம்மாண்டத் தொகை கணக்குகளில் வேண்டுமென்றே கூட்டிக் காட்டப்பட்டுள்ளதாகத் தெரியவந்துள்ளது.
நிதிப் பங்கீடு மற்றும் தனிப்பட்ட கணக்கு விபரங்கள்
சொந்தப் பங்கு வர்த்தகங்களை நிறுவனத்தின் விற்பனையாகக் காட்டிய முறைகேடுகள் மற்றும் நிதிப் பரிமாற்றங்கள்
ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனம் FY21 முதல் FY24 வரையிலான காலகட்டத்தில் தங்களின் தனிப்பட்ட வருவாயிலும் ₹12,557 கோடி முறைகேடு செய்துள்ளதாகச் செபி குற்றம் சாட்டியுள்ளது. இயக்குநர் ராஜேஷ் மேத்தா தனது தனிப்பட்ட முறையில் மேற்கொண்ட டெரிவேட்டிவ் வர்த்தகங்களை, நிறுவனத்தின் அதிகாரப்பூர்வ விற்பனை மற்றும் கொள்முதலாகக் கணக்கில் காட்டியுள்ளார். மேலும், நிறுவனத்தின் நிதியைத் தங்களின் தனிப்பட்ட வங்கி கணக்குகளுக்கு மாற்றி, அதனைத் தொடர்புடைய தரப்பு பரிவர்த்தனைகளாக (Related-party transactions) போர்டு அனுமதியின்றிப் பயன்படுத்தியதும் கண்டறியப்பட்டுள்ளது.
முறைகேட்டின் இறுதி நோக்கம் குறித்த பகுப்பாய்வு
கடன் தேவைகள் ஏதுமின்றி வருவாயை மட்டும் உயர்த்திக் காட்டியதன் பின்னணியில் இருக்கும் மர்மம்
பொதுவாக நிறுவனங்கள் வங்கிகளில் பெரிய அளவில் கடன் பெறுவதற்காகத் தங்களின் வருவாயை உயர்த்திக் காட்டும். ஆனால் ராஜேஷ் எக்ஸ்போர்ட்ஸ் நிறுவனத்திற்குப் பெரிய கடன் சுமை எதுவும் இல்லை. கனரா வங்கி அதன் ₹509 கோடி வாராக்கடன் கணக்கை மாற்ற நடவடிக்கை எடுத்து வரும் சூழலிலும், நிறுவனத்தின் ஒட்டுமொத்தக் கடன் அளவு இந்த முறைகேட்டுடன் ஒப்பிடும்போது மிகக் குறைவாகும். எனவே, உலகிலேயே மிகப்பெரிய தங்கம் நிறுவனமாகத் தங்களைக் காட்டிக் கொள்ளவும், தங்களின் சந்தை மதிப்பை எப்போதும் உச்சத்தில் வைத்திருக்கவுமே இந்த மாயத் தோற்றம் உருவாக்கப்பட்டிருக்கலாம் என நம்பப்படுகிறது.
நிறுவனத்தின் பதில் மற்றும் செபியின் அடுத்தகட்ட நகர்வு
குற்றச்சாட்டுகளை முழுமையாக மறுத்துள்ள மேலாண்மை இயக்குநர் மற்றும் செபியின் அடுத்தகட்ட அதிரடி நடவடிக்கைகள்
செபியின் இந்த அதிரடி உத்தரவு குறித்து ஜூன் 4 காலையில் பதிலளித்த ராஜேஷ் மேத்தா, "இது வெறும் இடைக்கால உத்தரவு மட்டுமே, இதில் கூறப்பட்டுள்ள எதுவும் உண்மையில்லை" எனத் தெரிவித்துள்ளார். தற்பொழுது இந்த உத்தரவை தங்களின் சட்டக் குழுவினர் தீவிரமாகப் படித்து வருவதாகவும், இதற்குரிய தகுந்த விளக்கமான பதிலைச் செபி அமைப்பிற்கு விரைவில் சமர்ப்பிக்க உள்ளதாகவும் அவர் கூறியுள்ளார். தற்பொழுது இந்த வழக்கின் முழு உண்மைகளைக் கண்டறிய புதிய தடயவியல் தணிக்கைக்கு உத்தரவிட்டுள்ள செபி, நிறுவன தணிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகள் குறித்து விசாரிக்க தேசிய நிதி அறிக்கை ஆணையத்திற்கு பரிந்துரை செய்துள்ளது.